Как посчитать налоги за работника?

Здравствуйте, Андрей!

1. За сотрудника необходимо ежемесячно уплачивать страховые взносы и НДФЛ.

Страховые взносы уплачиваются по общей ставке 30%, из них:

на ОПС - 22%
на ОМС - 5,9%
на ОСС - 2,1%

Также необходимо уплатить взносы на травматизм - от 0,2 до 8,5% в зависимости от того к какому классу профессионального риска относится вид Вашей деятельности.

Взносы уплачиваются с полученного сотрудником дохода за календарный месяц. Но вычитаются они не с з/п сотрудника (как НДФЛ), а уплачиваются из ваших средств.

Если сотрудник оформлен по гражданско-правовому договору, то за него необходимо в обязательном порядке платить взносы только на пенсионное и медицинское страхование. Взносы на соцстрахование уплачиваются только в том случае, если это оговорено в договоре.

2. От полученного сотрудником дохода за календарный месяц.

3. Да. Но если сотрудник, оформлен по ГПД, то платить нужно взносы только на ОПС и ОМС, то есть не 30%, а 27,9%.

4. Да, НДФЛ.

Налог на доходы рассчитывается и уплачивается ежемесячно, со всего полученного сотрудником дохода за месяц. Ставка по НДФЛ составляет 13% для сотрудников-резидентов и 30% для сотрудников-иностранцев. В отличие от взносов, НДФЛ вычитается из дохода сотрудника.

5. Получить подробную бесплатную консультацию по данному вопросу Вы можете здесь.

6. Все зависит от того, какая из точек имеет зал обслуживания, а какая нет. Независимо от того, в какой из точек будет работать сотрудник налог по ЕНВД будет рассчитываться исходя из физпоказателя, определяемого наличием зала обслуживания. То есть, в одной точке, где нет зала обслуживания физпоказателем будет количество сотрудников, включая ИП, а во второй, если она имеет зал обслуживания, -площадь этого зала.

7. Для того, чтобы рассчитать налоговую нагрузку на каждом из режимов необходимо знать:

1. Примерный размер доходов и расходов по указанному виду деятельности.
2. Регион, муниципальное образование (в некоторых случаях улицу), в котором будет вестись деятельность.
3. Площадь зала обслуживания клиентов.

Получить подробную бесплатную консультацию по расчету налога Вы можете здесь.

1. Правильно ли я понимаю.
Если в договоре мы не оговариваем ничего дополнительно и зарплата по мроту (11 с чем то тысяч), допустим 12 000, то налоги за сотрудника каждый месяц получаются в таком объеме:
12 000 * 27,9% = 3348р
НДФЛ = 12 * 13% = 1560р
Общий налог за одного сотрудника при указанных условиях ежемесячно равен 3348 + 1560 = 4 908р?
1.1 Больше ничего за сотрудника платить не нужно?

2.

в одной точке, где нет зала обслуживания физпоказателем будет количество сотрудников, включая ИП Подробнее: https://www.malyi-biznes.ru/questions/kak-poschitat-nalogi-za-rabotnika/

То есть при условии что есть 1 работник, физ показатель будет 2?
А если две точки без зала обслуживания, на каждой из них 1 сотрудник, то на одной физпоказатель 1 а на другой 2?

Здравствуйте, Андрей!

К сожалению, ваш вопрос выходит за рамки комментариев к статье, рекомендуем обратиться на бесплатную консультацию.