Парламент одобрил изменения в закон о регистрации юрлиц и ИП

27 октября 2023#Открытие

Госдума и Совет Федерации проголосовали за поправки в закон № 129-ФЗ о регистрации организаций и ИП.

Для индивидуальных предпринимателей предусмотрели такие изменения:

в регистрирующую ИФНС не нужно будет представлять копию паспорта гражданина;
в ЕГРИП при первичной регистрации ИП или при изменении данных будут отражать сведения о том, что он является главой крестьянского / фермерского хозяйства.

Если налоговый орган принял решение о принудительной ликвидации организации или ИП, это будет отражено в ЕГРЮЛ / ЕГРИП. Также данная информация будет размещаться на сайте регистрирующего органа.

Также появятся положения о том, что организации и ИП подлежат принудительной ликвидации на основании п. 4 ст. 7.8 Закона № 115-ФЗ о противодействии легализации доходов («антиотмывочного» закона). С октября прошлого года субъект хозяйственной деятельности подлежит исключению из ЕГРЮЛ / ЕГРИП, если попадает под определенные критерии. Однако в законе № 129-ФЗ не был прописан порядок для таких случаев.

Теперь это исправили. Помимо оснований, по которым ФНС принудительно ликвидирует бизнес в настоящее время, в том же порядке она будет исключать из реестра организации и ИП по основаниям, предусмотренным законом № 115-ФЗ.

Кроме того, для учредителя закрытого ООО, владевшего долей 50% и более, а также для его руководителя, будет введено такое же правило, как для участников и руководства недействующих юрлиц. Если компанию принудительно закроют по основаниям из закона № 115-ФЗ, ее учредители и директор не смогут в течение 3 лет открывать другие организации или руководить ими.

Напомним, когда могут возникнуть основания, предусмотренные п. 4 ст. 7.8 закона № 115-ФЗ. В России действует платформа для банков «Знай своего клиента». Через нее банки получают от ЦБ РФ сведения в отношении клиентов о рисках вовлечения в проведение подозрительных операций. Регулятор делит всех клиентов банков по этому принципу на 3 группы – с низким, средним и высоким риском.

Сами банки также ведут подобную градацию клиентов. И если компания по оценке банка и по оценке ЦБ РФ попадает в группу высокого риска подозрительных операций, для нее «включается» множество ограничений. Например, отказ в проведении операций по счетам, отказ в выдаче остатка денег и многое другое.

Такая компания вправе обжаловать свое включение в группу высокого риска в специальной Межведомственной комиссии при Банке России в течение 6 месяцев. Если она этим правом не воспользовалась или получила отказ в реабилитации, начинает работать п. 4 ст. 7.8 закона № 115-ФЗ. В итоге компания будет принудительно ликвидирована ФНС.